שאלות ותשובות

ראשית, ככלל, אנו לא ממליצים על משיכת כספי הפנסיה מתוך הכרה כי במשק הישראלי כספים אלו חשובים מאוד כדי להבטיח קיום בכבוד בגיל פרישה.

באם שאלתך מתייחסת לאפשרות למשוך את כספי הפנסיה ללא חבות במס, הרי שרק העומדים באחד מארבעת "תנאי מסכנות" כפי שהגדיר אותם מס הכנסה זכאים במשיכת כספי הגמל ללא חבות של 35% מס. ארבעת 'מצבי המסכנות' הם:

1. במקרה מוות של המבוטח – המוטבים יוכלו למשוך את הכספים כסכום הוני (כלומר בפעם אחת). בקרן הפנסיה שארים יוכלו לקבל את הכספים כקצבה חודשית בלבד.
2. כשנקבעה לעמית או לקרובו נכות קבועה של לפחות 75% (יש למלא טופס 159).
3. כשההכנסה החודשית של שני בני הזוג יחד אינה עולה על שכר המינימום. לבני זוג עם ילדים מתחת לגיל 18 ניתן להגיע להכנסה חודשית של פעמיים שכר המינימום. (יש למלא טופס 159א).
4. כשההוצאות הרפואיות (לא כולל טיפולי שיניים) של החוסך או קרובו מגיעות למחצית מהכנסתו השנתית (יש למלא טופס 159).